Potrošnja od zdravstvene njege prema fleksibilnim računima potrošnje
Zdravstvene štedne račune i fleksibilni izdaci za potrošnju pomažu vam smanjiti poreze na dohodak, a štedite novac za korištenje za medicinske troškove. Međutim, sličnosti ovdje zaustavljaju. Što biste trebali znati o razlikama između HSA i FSA tako da možete odabrati opciju koja vam je najbolja? Koje su prednosti i nedostaci tih planova?
Razlike između HSA i FSA
Postoje mnoge razlike između HSA-e i FSA-e, a bez razmatranja tih situacija možete se osjećati zbunjenima. Pogledajmo neke od najvažnijih razlika.
HSA i FSA razlikuju se tko ima račun
Kada pokrenete fleksibilni račun potrošnje (FSA), zapravo ne posjedujete račun; vaš poslodavac. Ne možete ga uzeti sa sobom. U nekim slučajevima čak ste izgubili novac u njemu - novac koji ste pridonijeli od vaših plaća - poslodavcu. To se može dogoditi ako dobrovoljno napustite svoj posao ili se pustite.
Kada otvorite račun zdravstvene štednje (HSA), posjedujete račun i sav novac u njemu. Uzmi je sa sobom kada se krećete, promijenite posao i čak ako izgubite zdravstveno osiguranje.
Trošenje Vs spremanja
Fleksibilni računi za potrošnju strukturirani su kako bi vas potaknuli da potrošite većinu ili sve novca u njemu. S druge strane, štedni računi strukturirani su kako bi vas potaknuli da ih spremite .
Ne možete uložiti novac u FSA, tako da nećete zarađivati za to. Što je još gore, krajem godine izgubite nepotrošena sredstva vašem poslodavcu; koristi ga ili izgubi. Poslodavcima je dozvoljeno prebacivanje do 500 dolara vaših neiskorištenih sredstava u FSA za iduću godinu, ali oni nisu obvezni to učiniti.
Sve što je više od 500 dolara ostalo nepotpuna na vašem računu krajem godine nestaje u blagajni vašeg poslodavca.
S druge strane, možete ići toliko godina koliko god želite bez trošenja novčića novca u vašem HSA, i, za razliku od FSA, novac će i dalje biti tamo. Vaš poslodavac ga ne može dirati. Nema krajnjeg roka za upotrebu ili ga izgubite.
Umjesto da samo sjedite na svom računu i ne radite ništa, možete uložiti novac u svoj HSA. Kamate i zarada rastu od poreza. Ne plaćate porez na zaradu ili doprinose kada ih povučete ako ih koristite za kvalificirane medicinske troškove.
Zahtjevi za podobnost razlikuju se između FSA i HSA
Da biste sudjelovali u FSA, morate imati posao kod poslodavca koji nudi FSA. Poslodavac odlucuje o pravilima prihvatljivosti. Račun je povezan s vašim poslom.
Da biste sudjelovali u HSA-ju, morate imati kvalificirani visokoučinkoviti zdravstveni plan ili HDHP. Ako ste na Medicare , nemate pravo započeti HSA. Ako imate tradicionalniju politiku zdravstvenog osiguranja, ili uz HDHP ili umjesto HDHP, ne ispunjavate uvjete. Ako vam netko drugi može tvrditi da ovisi o poreznoj prijavi, ne ispunjavate uvjete, čak i ako vas zapravo ne tvrde.
Ako imate FSA, ne ispunjavate uvjete za pokretanje HSA, osim ako je vaš FSA račun za fleksibilne potrošnju ograničene namjene. Ove posebne FSA-e mogu se koristiti samo za plaćanje vida i zubnih troškova. Ako imate FSA i želite pokrenuti HSA, imate dvije mogućnosti: provjerite sa svojim poslodavcem da vidi je li vaš FSA ograničena svrha FSA ili pričekajte sljedeću godinu i riješite se FSA-e.
HSA je osmišljen kako bi vam pomogao da se nosite s visokim doprinosima povezanim s planovima zdravstvenog osiguranja HDHP-a. Iako početak vašeg HSA može biti povezan s vašim poslom, račun nije povezan s vašim poslom; povezano je s vašim zdravstvenim osiguranjem u HDHP-u.
Zapravo, čak ne morate imati posao za pokretanje HSA-e.
Što se događa s vašim računom kada izgubite svoj posao
Ako izgubite posao, obično izgubite FSA i novac u njemu. Ne možete ni koristiti novac FSA da biste platili svoje premije zdravstvenog osiguranja za COBRA .
Nasuprot tome, kada izgubite svoj posao, zadržite svoj HSA i sva sredstva u njemu. Ako izgubite svoje zdravstveno osiguranje HDHP zajedno s vašim poslom, nećete imati dopuštenje da prenesete više sredstava vašem HSA-u dok ne dobijete još jedan zdravstveni plan HDHP-a. Međutim, još uvijek možete povući sredstava kako biste potrošili na odgovarajuće zdravstvene troškove, čak i ako više nemate HDHP. Zapravo, čak možete koristiti sredstva HSA za plaćanje premija zdravstvenog osiguranja za COBRA ili plaćanje premija zdravstvenog osiguranja ako primate državnu naknadu za nezaposlene.
Tko može doprinijeti FSA vs HSA
S FSA, samo vi ili vaš poslodavac mogu pridonijeti, a mnogi poslodavci ne žele. Doprinosi FSA-e uglavnom se obavljaju odbitcima za porez na dobit prije oporezivanja, a morate se obvezati na određeni iznos preuzet iz svake plaće za cijelu godinu. Nakon što ste napravili financijsku obvezu, ne smijete ga mijenjati do sljedećeg otvorenog razdoblja upisa.
S HSA-om, niste zaključani u cijelu godinu doprinosa. Ako želite, možete promijeniti iznos doprinosa. Svatko može pridonijeti vašem HSA-u: vašem poslodavcu, vama, vašim roditeljima, bivšem suprugu, bilo kome. Međutim, doprinosi iz svih izvora kombinirani ne mogu biti veći od godišnje maksimalne granice koju je postavio IRS.
Možete doprinijeti više HSA nego FSA
Pravila IRS ograničavaju koliko novca bez poreza možete ožbukati u oba HSA i FSAs. Za FSA, dopušteno je doprinijeti do 2.650 dolara u 2018. Međutim, vaš poslodavac može postaviti stroža ograničenja na vaš doprinos FSA ako to odabere.
Koliko možete doprinijeti HSA izmjenama svake godine i ovisi o tome imate li obiteljsko praćenje HDHP ili samo jedini HDHP pokrivenost.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Samoobrana pokrivenost u dobi od 55 godina | $ od 3.400 | $ 3,450 |
| Pokrivenost obitelji u dobi od 55 godina | $ 6.750 | $ 6.900 |
| Samo-samo pokrivenost dobi 55+ | $ 4.400 | $ 4.450 |
| Pokrivenost obitelji u dobi od 55 godina | $ 7.750 | $ 7.900 |
Tko je odgovoran za HSA protiv FSA povlačenja
Budući da vaš poslodavac posjeduje tehnički svoj račun FSA, administrativni tereti za ovu vrstu računa pripadaju vašem poslodavcu. Na primjer, odgovornost vašeg poslodavca je da osigurajte da se sredstva povučena iz FSA troše samo na odgovarajuće zdravstvene troškove.
S HSA-om, mužjak se zaustavlja s vama. Vi ste odgovorni za računovodstvo za HSA depozite i isplate. Morate voditi dovoljno evidencija da biste pokazali IRS-u da ste potrošili bilo kakva povlačenja o pravilnim medicinskim troškovima ili ćete morati platiti porez na dohodak i 20 posto kazne na bilo koji povučeni novac. Svake godine izvršite polog ili se povuče s HSA-e, morate podnijeti obrazac 8889 sa svojim federalnim porezima na dohodak.
HSA Vs FSA samo jedan može se koristiti kao hitni fond
Budući da posjedujete svoj HSA, vi ste onaj koji odluči kada preuzeti novac i što ga koristiti. Ako se odlučite za izdvajanje za nešto što nije prikladan medicinski trošak, platit ćete krutu kaznu od 20 posto na njemu. Osim toga, te godine će se dodati i do vašeg dohotka izvan medicinske isplate, tako da ćete platiti veće poreze na dohodak.
Iako se možda ne preporučuje, a možda i nije pametna upotreba sredstava u vašem HSA-u, može biti utješno znati da imate hrpu novca u kojem možete pristupiti u hitnom slučaju ako to morate. Međutim, također morate biti spremni platiti kazne.
S FSA-om, nećete imati dopuštenje da povučete novac za bilo što drugo osim prihvatljivog medicinskog troška. Ako vam je kuća spaljena, a vi i vaše dijete se suočavaju sa životom na ulici ... teške sreće. Ne možete koristiti svoj FSA novac za stanovanje, bez obzira koliko ste očajni.
HSA Vs samo za FSA može se koristiti za pomoć u planiranju umirovljenja
Dok se FSA-i ne smatraju računima za odlazak u mirovinu, HSA se sve više koristi kao dodatni način da se spasi umirovljenje. Budući da se FSA može upotrijebiti za prihvatljive medicinske troškove ili izgubiti na kraju godine, ne može vam pomoći da planirate umirovljenje (osim novca koji možete spasiti i na drugi način uložiti taj koji se koristi bez poreza zbog prihvatljivih medicinskih razloga).
FSA vs HSA-Samo jedan vam omogućuje da povučete novac koji još niste pohranili
S HSA-om možete povući samo novac koji je zapravo na računu. Međutim, s FSA-om, dozvoljeno je povlačenje cjelokupnog godišnjeg doprinosa čim ste prvi doprinos godine.
Na primjer, recimo da ste se obvezali da imate 1.200 dolara godišnje, to je 100 dolara mjesečno, obračunajte se za plaće i položite u FSA. Ako se razbolite i trebate platiti cjelokupni iznos od 1.500 USD za zdravstveno osiguranje u veljači, imat ćete samo 100 do 200 dolara u FSA. Nema problema, možete povući svoj cijeli godišnji doprinos od 1.200 USD, iako još niste zapravo pridonijeli.
Imat ćete negativan saldo FSA, ali doprinos će se nastaviti sa svakim paycheckom. Na kraju godine vaš će FSA saldo biti nula. Što ako napustite svoj posao prije kraja godine? Ne morate vratiti razliku!
HSA vs FSA u različitim fazama života
Iako postoje mnoge razlike u računovodstvenoj vrsti između HSA i FSA, izbor plana može se svesti na očekivane medicinske troškove. Ako imate malu djecu i relativno su zdravi, FSA može biti dobar izbor za vrstu kopija i druge troškove s kojima ćete se susresti. Ako razvijete veliko zdravstveno stanje, i HSA koji gradi, može pružiti veću pokrivenost pomažući tim većim troškovima iz džepa.
Bottom Line na razlike između HSA i FSA
Iako su oba HSA i FSA propustili način kako smanjiti iznos poreza koji plaćate, postoje mnoge razlike. Kao kratak sažetak, ti planovi se razlikuju u:
- Tko posjeduje račun
- kvalificiranost
- Što se događa ako izgubite svoj posao
- Tko može doprinijeti
- Koliko možete doprinijeti
- Tko je odgovoran za povlačenje i tko je odgovoran za dokazivanje dokumentacije da se koristi za prihvatljivi medicinski trošak
- Ako se može koristiti za hitan slučaj
- Ako se može koristiti za planiranje mirovine
- Ako možete povući novac još niste uplatili
- Trošenje vs uštede
- Hoće li sredstva biti preokrenuta ili istekle krajem godine
Imajući HSA ili FSA je jedan od načina da smanjite oporezivi dohodak koji potrošite na medicinske troškove. Iako je korisno, iznos koji možete pridonijeti može biti daleko ispod vaših troškova iz džepa ako imate veliko zdravstveno stanje. Možda ćete i dalje moći koristiti poreze bez poreza za te troškove ako iznos koji nije pokriven vašim FSA ili HSA prelazi 10 posto prilagođenog bruto prihoda. Saznajte više o oduzimanju troškova liječenja na porezima
> Izvor:
> Internal Revenue Service. Broj tema: 502 - Medicinski i zubni troškovi. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502