Razumijevanje ACA-inih subvencija za zdravstveno osiguranje poreza na premiju
Zakon o prihvatljivoj skrbi uključuje državne subvencije kako bi pomogao ljudima da plate troškove zdravstvenog osiguranja. Jedna od tih subvencija za zdravstveno osiguranje je premijski porezni kredit koji pomaže pri plaćanju mjesečnih premija zdravstvenog osiguranja.
Pod Upravom Trump, republikanski zastupnici su proveli mnogo od 2017. godine pokušavajući ukinuti ACA i zamijeniti ga raznim drugim prijedlozima, ali nisu bili uspješni.
Zakon o smanjenju poreza i radnih mjesta (HR1), koji je stupio na snagu u prosincu 2017. godine, konačno će ukinuti pojedinačni kazneni nalog ACA-e, no to neće stupiti na snagu do 2019. godine ( još uvijek postoji kazna za neinsureddu 2018. ). A nastavak nastavka proračuna u siječnju odgodio je nekoliko poreza ACA-e, uključujući porez Cadillac .
Ali inače se ništa nije promijenilo u ACA-i. Smanjenje troškova dijeljenja troškova i dalje je dostupno kvalificiranim upisnicima, unatoč činjenici da je Trump Administration ukinula sredstva za njih u jesen 2017. (osiguravatelji su jednostavno umjesto toga dodali troškove premije, što je u velikoj mjeri nadoknađeno odgovarajućim većim premija- ma). I premijski porezni kredit, kao dodatak premiji, ostaje na snazi i još uvijek je dostupan za ljude koji kupuju pokrivenost putem razmjene .
Poticaj za porez na premiju / subvencija je složen. Da biste dobili financijsku pomoć i pravilno ga upotrijebite, morate razumjeti kako funkcionira subvencija za zdravstveno osiguranje.
Ako ga ne koristite pravilno, mogli biste završiti financijsku krpu. Evo što trebate znati kako biste dobili pomoć za koju se možete kvalificirati i koristiti mudro.
Kako se prijaviti za subvenciju za zdravstveno osiguranje poreza na dodanu vrijednost?
Prijavite se za porez na premiju putem zdravstvenog osiguranja svoje države.
Ako dobijete svoje zdravstveno osiguranje nigdje drugdje, ne možete dobiti porez na premiju (senatori Lamar Alexander i Bob Corker, republikanci koji zastupaju Tennessee, uveli su američki Zakon o zdravstvenoj zaštiti od 2017. godine, koji bi omogućio upisnicima da dobiju premiju porezni kredit za planove kupljene izvan burze, u slučaju da nijedan osiguravatelj ne nudi planove u razmjeni na određenom području, zakon nije napredovao na sjednici 2017., a sva područja zemlje završila su s planovima koji su dostupni putem burze za 2018.).
Ako se ne osjećate neugodno kad se prijavljujete za zdravstveno osiguranje putem državne razmjene, možete dobiti pomoć od licenciranog brokera zdravstvenog osiguranja koji je ovjeren od strane razmjene ili od pomoćnika / navigatora za upis. Ti vam korisnici mogu pomoći pri upisu u plan i dovršiti postupak provjere financijske prihvatljivosti da biste utvrdili imate li pravo na subvenciju (nema naplate za njihovu pomoć).
Hoću li se kvalificirati za subvenciju?
Osobe koje čine između 100 i 400 posto razine savezne razine siromaštva mogu se kvalificirati za subvenciju za zdravstveno osiguranje poreza na premiju (niži prag iznosi 139 posto razine siromaštva ako ste u državi koja je proširila Medicaid, budući da je Medicaid pokrivenost dostupna ispod te razine).
Federalna razina siromaštva mijenja se svake godine, a temelji se na vašem dohotku i veličini obitelji. Ovdje možete potražiti ovogodišnji FPL.
Koristit ćete ove godine FPL brojke kako biste se prijavili za subvenciju zdravstvenog osiguranja za sljedeću godinu. Na primjer, ako ste se prijavili za plan 2018 Obamacare tijekom otvorenog upisa u jesen 2017, ILI ako se prijavite za 2018. pokrivenost sredinom 2018. pomoću posebnog razdoblja upisa (potaknut kvalifikacijskim događajem), upotrijebit ćete brojke FPL-a iz 2017. To je zato što je otvoreno upisivanje za pokrivenost 2018. provedeno krajem 2017. godine, što je prije 2016. godine FPL brojevi postali dostupni. Za dosljednost, isti FPL brojevi se koriste za cijelu godinu pokrivenosti.
Novi FPL brojevi izlaze svake godine krajem siječnja, ali se ne koriste za određivanje prihvatljivosti subvencija sve dok otvorena upis ne započne ponovno u studenom, jer pokrivenost vrijedi sljedeće godine.
Za pokrivenost koja će biti učinkovita 2018. godine, koristeći se razine 2017. FPL-a u kontinentalnom SAD-u (FPL je veći u Aljasci i na Havajima), kvalificirat ćete se za subvenciju zdravstvenog osiguranja kao pojedinca s rasponom prihoda od:
- $ 12,060 do $ 48,240 za jednog pojedinca (donji prag iznosi 16.763 dolara ako ste u državi koja je proširila Medicaid)
- 16.240 dolara za 64.960 dolara za par (niži prag iznosi 22.823 dolara ako ste u državi koja je proširila Medicaid
- 24.600 do 98.400 dolara za četveročlanu obitelj (donji prag 33.194 dolara ako ste u državi koja je proširila Medicaid).
Ako ispunjavate uvjete za prihod, možda još uvijek ne ispunjavate uvjete za subvenciju. To bi bio slučaj ako:
- Srebrni plan drugog najnižeg troška na vašem području smatra se dostupnim na razini dohotka, čak i bez subvencije.
- Imate pravo na pristupačan, minimalni plan vrijednosti od poslodavca (vašeg ili supružnika). Imajte na umu da je dostupnost planova koje sponzorira poslodavac izračunava samo na temelju troškova zaposlenika, bez obzira na to što košta dodavanje supružnika i uzdržavanih osoba. No, supružnik i uzdržavani članovi nisu prihvatljivi za subvenciju u zamjeni ako se pokrivenost zaposlenika smatra zaposlenima prihvatljivom i nudi se članovima obitelji. Ovo se zove obiteljski glitch .
Koliko novca ću dobiti?
Da biste utvrdili koliko će vam biti porez na premiju, morate znati dvije stvari:
- Vaš očekivani doprinos prema troškovima vašeg zdravstvenog osiguranja
Ovo možete pogledati u tablici pri dnu stranice. Imajte na umu da se mijenja svake godine. Postotak doprinosa za 2018. detaljno je opisan u postupku prihoda IRS-a 2017.-36. , A zapravo su bili smanjeni od postotka doprinosa za 2017. godinu (to je bio prvi put da se postotak smanji s jedne godine na drugu, umjesto da se poveća). - Trošak vašeg mjerodavnog zdravstvenog plana
Vaš benchmark plan je srebrni plan zdravstvenog plana s drugom najnižom mjesečnom premijom na vašem području. Vaša zamjena za zdravstveno osiguranje može vam reći koji je to plan i koliko košta. Možete ga pronaći i sami, jednostavno uzimajući citate za sebe na razmjeni, razvrstavajući ih po cijeni (to je obično zadana vrijednost), a zatim pregledavajući srebrni plan drugog najnižeg troška.
Vaš iznos subvencije predstavlja razliku između vašeg očekivanog doprinosa i troška planova mjerila u vašem području. Pogledajte primjer kako izračunati mjesečne troškove i iznos subvencije na dnu stranice (ali znajte da će vam razmjena učiniti sve te izračune - primjer vam je samo kako bi vam pomogao shvatiti kako sve funkcionira, ali vi ne morate napraviti ove izračune kako biste dobili svoj premijski bonus!).
Mogu li kupiti jeftiniji plan za uštedjeti novac, ili moram li kupiti Benchmark plan?
Samo zato što se referentni plan koristi za izračunavanje vaše subvencije ne znači da morate kupiti mjerilo. Možete kupiti bilo koji bronzan, srebrni, zlatni ili platinasti plan naveden na vašem zdravstvenom osiguranju. Ipak, nećete koristiti vašu subvenciju za kupnju katastrofalnog plana .
Ako odaberete plan koji košta više od referentnog plana, pored vašeg očekivanog doprinosa, plaćate razliku između troška referentnog plana i troška vašeg skuplja plana. Ako odaberete plan koji je jeftiniji od referentnog plana, platit ćete manje jer će novac subvencije pokriti veći dio mjesečne premije. Ako odaberete plan tako jeftin da košta manje od vaše subvencije, nećete morati platiti ništa za zdravstveno osiguranje. Međutim, nećete dobiti višak subvencije natrag (imajte na umu da ljudi u mnogim područjima imaju pristup brončanim planovima bez premije za 2018. godinu - nakon primjene njihovih premijskih poreznih olakšica - zbog načina na koji su troškovi smanjenja troškova dijeljenja dodano je premijerima srebrnog plana za 2018.).
Ako pokušavate uštedjeti novac odabirom plana s nižom aktuarskom vrijednošću (poput brončane plana umjesto srebrnog plana), budite svjesni da ćete vjerojatno imati veću osiguranu svotu i police kada koristite svoje zdravstveno osiguranje. No, u nekom drugom neponovljivošću za pokrivenost 2018., planovi zlata u nekim područjima zapravo su jeftiniji od srebrnih planova (budući da je trošak smanjenja troškova dodavanja dodan u premije srebrnog plana), unatoč činjenici da zlatni planovi imaju veću aktuarsku vrijednost .
Međutim, ako imate dohodak ispod 250 posto FPL-a, a posebno ako je ispod 200 posto FPL-a, razmislite o odabiru plana srebrnog sloja, budući da će aktuarska vrijednost tog plana biti čak i bolja od zlatnog plana ili u nekim slučajeva, čak i bolje od platinastog plana. To je zato što postoji drugačija subvencija koja smanjuje troškove, koinsurance i deductibles za osobe s prihodima ispod 250% razine siromaštva. Korisnici koji ispunjavaju uvjete mogu ga koristiti uz premiju za premiju za porezne olakšice. Međutim, dostupna je samo korisnicima koji odaberu plan srebrnog sloja.
Moram li čekati dok ne napišem svoje poreze da biste dobili subvenciju jer je to porezni kredit?
Ne morate čekati dok ne podignete svoje poreze. Najveći porezni kredit možete dobiti unaprijed. Međutim, ako želite, možete odabrati da primite svoj premijski porezni kredit kao povrat poreza prilikom podnošenja poreza umjesto da je unaprijed plaćen. Ova je opcija dostupna samo ako ste se prijavili u plan putem razmjene. Ako vaš plan kupite izravno od osiguravajućeg društva, nećete imati pravo na premium subvencije, a vi također nećete moći potraživati subvenciju na povrat poreza.
Ako je Vaš prihod tako nizak da ne morate podnijeti porez, još uvijek možete dobiti subvenciju, iako nećete imati pravo na subvenciju ako je vaš prihod ispod razine siromaštva (ili ispod 139 posto razine siromaštva u državama koje su proširile Medicaid).
Bez obzira na to da li podižete svoju subvenciju tijekom cijele godine ili u paušalnom iznosu na poreznu prijavu, morat ćete podnijeti obrazac 8962 s povratom poreza. To je obrazac za usklađivanje (ili potpunog polaganja prava) vašeg premijskog poreznog bonusa.
Kako mogu dobiti novac?
Ako odlučite unaprijed platiti porez na premiju, Vlada šalje novac izravno u vaše zdravstveno osiguranje. Vaš zdravstveni osiguravatelj kreditira taj novac prema vašem trošku premija zdravstvenog osiguranja, smanjujući koliko ćete platiti svaki mjesec.
Ako odlučite primiti premijski porezni kredit kao povrat poreza, novac će biti uključen u povrat sredstava prilikom podnošenja poreza. To bi moglo značiti veliki povrat poreza. No, mjesečno ćete platiti više za zdravstveno osiguranje budući da plaćate i svoj udio u premiji i udio koji bi bio pokriven subvencioniranjem, ako ste odabrali opciju naprednog plaćanja. To će izaći čak i na kraju, ali ako ste niski u gotovini u ruci, možda biste vidjeli opciju plaćanja unaprijed jednostavnijim za korištenje.
Zašto čekati dok ne napišem svoje poreze da biste dobili subvenciju?
Većina ljudi ne želi čekati; preferiraju odabir opcije plaćanja unaprijed. Međutim, razmislite o odabiru dobiti subvenciju zajedno s povratom poreza ako:
- Vaš prihod je vrlo blizu 400 posto FPL-a.
- Vaš prihod varira iz godine u godinu, tako da niste sigurni koliko ćete napraviti.
Kada se subvencija plaća unaprijed, iznos subvencije temelji se na procjeni vašeg prihoda za narednu godinu. Ako je procjena pogrešna, iznos subvencije neće biti točan.
Ako zaradite manje od procijenjene, napredna subvencija bit će niža nego što bi trebalo biti. Ostatak ćete dobiti kao povrat poreza.
Ako zaradite više od procjene, Vlada će poslati previše novca za subvenciju vašem zdravstvenom osiguranju. Kada unesete svoje poreze, morat ćete vratiti dio ili cijeli višak subvencioniranog novca. Još gore, ako vaš stvarni dohodak završi više od 400 posto FPL-a, morat ćete vratiti svaki peni subvencije . To bi moglo biti tisuće dolara.
Ako dobijete subvenciju kada unesete porez na dohodak umjesto unaprijed, dobit ćete točan iznos subvencije jer ćete točno znati koliko ste zaradili te godine. Nećete morati platiti ništa od toga .
Što drugo trebam znati o tome kako radi zavod za zdravstveno osiguranje?
Ako vam je subvencija plaćena unaprijed, obavijestite zdravstveno osiguranje ako se vaš prihod ili veličina obitelji promijene tijekom godine. Razmjena može ponovno izračunati vašu subvenciju tijekom ostatka godine na temelju vaših novih informacija. Ako to ne učinite, to bi moglo rezultirati prevelikom ili premalenom subvencijom i morati značajno prilagoditi iznos subvencije u poreznom vremenu.
Primjer kako izračunati subvenciju zdravstvenog osiguranja
Imajte na umu da će razmjena učiniti sve te izračune za vas. No, ako ste znatiželjni o tome kako dođu do iznosa subvencije ili ako želite provjeriti je li subvencija ispravna, evo što trebate znati:
- Saznajte kako se vaš prihod uspoređuje s FPL-om.
- Pronađite očekivanu stopu doprinosa u donjoj tablici.
- Izračunajte dolar iznos koji se očekuje da pridonese.
- Pronađite iznos subvencije oduzimanjem očekivanog doprinosa od troškova referentnog plana.
Tom je samac s prihodom od 23.000 dolara godišnje. FPL za 2017. (korišten za pokrivenost 2018.) iznosi 12.060 USD za pojedince.
- Da biste shvatili kako Tomov dohodak uspoređuje s FPL-om, upotrijebite:
dohotka ÷ FPL x 100.
$ 23,000 ÷ 12,060 x 100 = 191.
Tomov prihod je 191 posto FPL-a. - Koristeći dolje prikazanu tablicu, Tom se očekuje da će doprinijeti između 4,03 do 6,34 posto svog dohotka. Moramo utvrditi koji postotak načina na tom spektru je s prihodom od 191 posto FPL-a. To činimo uzimajući 191-150 = 41, a zatim podijeliti s 50 (ukupna razlika između 150 i 200 posto FPL-a. 41/50 = 0,82 ili 82 posto.
- Zatim ćemo utvrditi koji je broj od 82% načina između 4.03 i 6.34. Koristimo 6.34-4.03 = 2.31, a zauzimamo 82 posto. 2,31 pomnožen s 0,82 = 1,89. Tako počnemo s 4,03 i dodamo 1,89, a to dobiva 82 posto puta na tom rasponu. 4,03 + 1,89 = 5,92
- Očekuje se da će Tom platiti 5,92 posto prihoda za srebrni plan.
- Da biste izračunali koliko se Tom treba očekivati, upotrijebite ovu jednadžbu:
5,92 ÷ 100 x prihod = Tomov doprinos.
5,92 ÷ 100 x $ 23,000 = $ 1,361.60.
Očekuje se da će Tom za godinu dana iznositi 1.361,60 dolara, odnosno 113,47 dolara mjesečno, prema trošku njegovog zdravstvenog osiguranja. Poticajna premija za porez na premiju plaća ostatak troška referentnog zdravstvenog plana. - Značajan zdravstveni plan na Tomovom zdravstvenom osiguranju košta 3900 dolara godišnje ili 325 dolara mjesečno. Koristite ovu jednadžbu kako biste odredili iznos subvencije:
Trošak referentnog plana - očekivani doprinos = iznos subvencije.
$ 3.900 - $ 1.361.60 = $ 2,538.40.
Tomova premija za porezne olakšice iznosi 2.538,40 dolara godišnje ili 211,53 dolara mjesečno.
Ako Tom odabere referentni plan ili još jedan plan od 325 dolara mjesečno, on će platiti 113,47 dolara mjesečno za svoje zdravstveno osiguranje. Ako odabere plan koji košta 425 dolara mjesečno, on će platiti 213,47 dolara mjesečno za svoje zdravstveno osiguranje. Ako odabere plan koji košta 225 dolara mjesečno, on će platiti samo 13,47 dolara mjesečno za svoje zdravstveno osiguranje.
Vaš očekivani doprinos prema vašim 2018 zdravstvenim osiguranjima premije
| Ako je vaš prihod: | Vaš očekivani doprinos bit će: |
|---|---|
| 100% -132% razine siromaštva | 2,01% vašeg prihoda |
| 133% -149% razine siromaštva | 3,02% -4,03% vašeg prihoda |
| 150% - 199% razine siromaštva | 4,03% -6,34% vašeg prihoda |
| 200% -249% razine siromaštva | 6,34% -8,1% vašeg prihoda |
| 250% -299% razine siromaštva | 8,1% -9,56% vašeg prihoda |
| 300% -400% razine siromaštva | 9,56% vašeg prihoda |
> Izvori:
> Congress.gov, S.761, Zakon o opciji zdravstvene zaštite iz 2017. godine.
> Odjel za zdravstvo i ljudske usluge, Zakon o zaštiti pacijenata i Zakon o prihvatljivoj skrbi: tržišna stabilizacija . 13. travnja 2017.
> Internal Revenue Service, postupak prihoda 2016-24 .
> Internal Revenue Service, postupak prihoda 2017-36 .